Rövid az idő a 150 ezer forintos adójóváírás kihasználására
December 30-ig teremtheti meg a hátterét az idei évre járó adóvisszatérítésnek, emlékeztet a Patika Egészségpénztár. Azok, akik minden lehetőséget maximálisan ki tudnak használni, 150 ezer forint jóváírásra számíthatnak, amelyet a NAV utal vissza egészségpénztári számlájukra.
Az egyéni befizetések után 20%-os, a 24 hónapos lekötések után 10%-os, a prevenciós céllal igénybevett pénztári szolgáltatás után pedig 10%-os adótámogatás jár. A pénztártag javára teljesített munkáltatói adomány után is érvényesíthető 20%-os szja-visszatérítés, de ne feledjük, a pénztártag mindezek után együttesen legfeljebb 150 ezer forint állami adótámogatásra jogosult! Ha csak magánbefizetései után szeretné igénybe venni a visszatérítést, 750 ezer forintot kell befizetnie – akár egy összegben, decemberben – az év során.
A patikás szja-kalkulátor megmutatja, hogy hol tart az egyenlege!
Az igazán előrelátó tagok és munkáltatói partnerek már novemberben befizettek, kihasználva az év utolsó előtti hónapjában hagyományosan meghirdetett akciókat.
| 2014. november (millió Ft) | 2015. november (millió Ft) | 2016. november, előzetes adatok (millió Ft) |
Növekedés (2016/2015, %) |
|
| Befizetés mindösszesen | 893 | 910,5 | 1 025 | 12,51 |
| Egyéni befizetés mindösszesen | 475 | 551 | 677 | 22,99 |
Jövőre még inkább előtérbe kerülnek a saját befizetések az önkéntes egészség és önsegélyező pénztári megtakarítások gyarapításában köszönhetően annak, hogy a munkáltatói tagdíj-kiegészítést terhelő adó jelentősen, az idei 34,51%-ról 49,56%-ra nő. Az öngondoskodás jellegű megtakarítások növelésének költséghatékony módja lesz viszont a 100 ezer forintos készpénzcafeteria, amely összeget a munkáltató a bérnél lényegesen kedvezőbb, 34,22%-os közteher mellett adhat. Ezt a pénzt érdemes valamelyik önkéntes kasszába – azonnal költhető egészségpénztári számlára vagy az időskor biztonságát garantáló nyugdíjpénztárba – befizetni, ebben az esetben ugyanis az állami szja-kedvezménnyel együtt 120 ezer forintot ér majd a megtakarítás.
Kérje munkáltatójától, hogy az összeget a munkabéréből utalja közvetlenül a számlájára!
Többet ad, aki decemberben ad
Munkáltatóként is érdemes kihasználni a decembert és átutalni még idén az erre az évre vonatkozó munkáltatói tagdíj-kiegészítést, hiszen ebben az esetben még az idei cafeteriaszabályok szerint adózik az összeg. A 2017 januárjában utalt egészségpénztári hozzájárulás után – akkor is, ha az 2016 decemberére vonatkozik – azonban már a megemelt közterhet kell megfizetni.
